过去几十年来，全球金融市场的规模和复杂性都在增加。所提供的投资产品和金融服务的广度和复杂性也在增加。这种增长和复杂性的增加增加了发生道德困境的可能性。由于组织和个人在不同的监管和文化框架下开展跨境业务，这种可能性进一步增加。

    投资专业人士帮助提供这些投资机会和金融市场的信息。投资专业人士参与制定和帮助客户做出投资决策，并创造有助于投资决策过程并为其增值的产品。

    在投资行业工作但不在投资管理职能范围内的个人对投资行业的运作也至关重要。这些人包括从事基金管理、证券交易和账户服务以及其他支持活动的员工—包括法律、人力资源、营销、销售和信息技术。

    投资行业中所有个人的决定和行为都可能直接或间接地影响客户、潜在客户、雇主和/或同事。因此，这些个人有责任做出符合道德的决定，并采取适当的行动。换句话说，他们必须值得信赖。

    例如，寻求财富管理建议的客户相信他们所咨询的投资专业人士会提供合适的建议。通常情况下，这些专业人员依靠他人的支持为客户提供投资服务。这种支持可能由投资公司内部提供，或者在某些情况下由第三方提供，如法律或税务咨询公司。这种支持还包括使用第三方信息，如信用评级和投资研究。在使用此类支持和信息时，投资行业的个人必须谨慎，并进行尽职调查，以确保信息及其来源的可靠性。如果各方都致力于以客户的最大利益为出发点，客户对专业关系的信任就更有可能得到维持。

    至关重要的是，以高道德标准指导决策和行动。如果人们普遍认为投资行业的个人行为不符合道德标准，那么投资者就不可能对金融市场的公平性产生信心—更广泛地说，公众也不可能对其产生信任。受道德标准影响的一些因素，包括投资行业的成功，如图1所示。高道德标准支持这些因素，而违反道德标准则会破坏这些因素。例如，当投资者听到有关内幕交易（在掌握不公开的信息的情况下进行交易，而这些信息很可能会影响价格，通常被称为重大的、非公开的信息）或虚假的财务报告时，就会使人们对金融市场的完整性和公平性产生怀疑，降低公众对金融市场的信任和投资者的信心。

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