• 信任对投资业的运作至关重要——信任金融市场参与者的行为、行动和诚信。信任取决于参与者是否遵守规则和道德行为。
• 规则是有用的，但不可能涵盖所遇到的每一种情况。在没有明确规则的情况下，道德原则可以帮助指导决策和行为。
• 在日益复杂、不断扩大和全球相互联系的金融市场中，出现道德困境的机会越来越多，因此，道德推理和决策变得更加重要。
• 在企业或个人层面的诚信文化，可以通过四个步骤来建立。
  • 制定高标准，并将其书面化
  • 获得充分和持续的专业和道德培训
  • 评估所遇到的个人和团体的诚信情况
  • 观察到违反诚信的情况时采取行动
• 投资专业人员必须履行各种义务，为客户的利益服务，并遵守适用的法律、规则、条例和道德标准。遵守道德标准对金融市场、客户、雇主、同事和投资行业的员工都有好处。
• CFA协会的道德准则为投资专业人士设定了道德标准。
• 适用于投资行业的基本道德和专业原则包括以下几点。
  • 以客户利益为重
  • 勤奋、合理的谨慎和审慎的判断。
  • 以独立和客观的态度行事。
  • 避免或披露利益冲突。
  • 全面和公平地披露信息。
  • 进行公平交易。
  • 保护机密信息。
• 投资行业的所有员工都应该诚信行事；运用能力、勤奋和合理的谨慎；以尊重和道德的方式行事；并使用独立的判断。
• 投资行业道德行为的好处很多，但首先是信任。增加对金融市场公平性和市场参与者道德行为的信任，会导致市场参与度的提高。市场参与的增加导致流动性的增加，市场效率的提高，以及以较低的成本增加资本的供应。因此，整个经济就会繁荣起来。
• 违反法律和道德标准会给客户、投资专业人士、投资公司、投资行业、金融市场和全球经济带来重大的负面影响。
• 道德决策的框架，例如这里列出的框架，可以帮助个人做出道德决策。
• 识别道德问题和相关的责任和义务。
  • 识别利益冲突。
  • 掌握相关事实。
  • 识别适用的道德原则。
  • 识别可能影响判断的因素。
  • 识别并评估替代行动。
  • 寻求其他指导。
  • 行动并审查结果。