210122-常见的Excel财务函数

标签：2021.01.22，陕西。

你常用的Excel函数有哪些？估计很多人的回答都是 SUM、 AVERAGE 、COUNT 、IF 、VLOOKUP 这些函数吧。
过去曾经听一位Excel牛人说， 熟练掌握10个以上的Excel函数 ，基本上就能算是 Excel小达人 了，不知道大家都达到了吗？
感觉没达到不要紧，我先来梳理梳理常见的Excel函数：
SUM , AVERAGE , COUNT , IF , AND , OR , VLOOKUP , MAX , MIN , SUBTOTAL ，嗯？这不已经10个了吗？
IFERROR , LEFT , RIGHT , MID , LEN , INDIRECT , SUMIFS ，已经17个了。
哇，是不是已经成了 Excel小达人 了呢~~~
其实数量掌握10个Excel函数并不难，有些函数本身非常简单，甚至就是字面意思，参数还少，却是我们高频使用的。

——废话分割线——

Excel财务函数，是一类容易被我们普通人会忽视的函数，里面有许多非常好用的函数。如果不用这些函数，我们需要设置非常复杂的辅助列或者公式；而如果使用这些函数，简单敲几个字母，结果就出来了，非常方便。

如果你是搞财务管理或者经济专业的“表哥”、“表姐”，阅读以下内容会浪费你宝贵的时间。

NPV和XNPV函数

NPV(rate,value1,[value2],...)
NPV 函数，使用贴现率和一系列未来支出（负值）和收益（正值）来计算一项投资的净现值。

XNPV(rate, values, dates)
XNPV 函数，返回一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生。

需要注意的地方：

1. XNPV 不要求定期，也不要求定额，而 NPV 则要求必须定期，不要求定额。
2. NPV 类似于 PV 函数（现值）。NPV 与 IRR 函数（内部收益率）也有关。 函数 IRR 是使 NPV 等于零的比率： NPV(IRR(...), ...) = 0 。
3. XNPV 的 rate 参数应是年贴现率，而 NPV 的 rate 参数应是每一期的贴现率。
4. XNPV 和 NPV 都是按照插值法去计算收益率的，实际结果存在一定误差。

相关链接：
XNPV 函数 - Microsoft
XNPV函数计算 不定期收益项目净现值 - WPS学院

IRR和XIRR函数

IRR(values, [guess])
IRR 函数，返回由值中的数字表示的一系列现金流的内部收益率。 这些现金流不必等同，因为它们可能作为年金。 但是，现金流必须定期（如每月或每年）出现。 内部收益率是针对包含付款（负值）和收入（正值）的定期投资收到的利率。

XIRR(values, dates, [guess])
XIRR 函数，返回一组不一定定期发生的现金流的内部收益率。 若要计算一组定期现金流的内部收益率，请使用函数 IRR。

需要注意的地方：

1. XIRR 不要求定期，也不要求定额，而 IRR 则要求必须定期，不要求定额。
2. XIRR 计算结果为年化收益率，而 IRR 计算结果是折算为每期的收益率，如果需要计算年化收益率，可能要进行换算。
3. guess 参数可填可不填，不填的时候就按照函数的默认值开始计算。
4. XIRR 和 IRR 都是按照插值法去计算收益率的，实际结果存在一定误差。

相关链接：
XIRR 函数 - Microsoft
XIRR函数计算基金收益率 - WPS学院

RATE函数

RATE 函数，返回年金每期的利率。 RATE 通过迭代计算，可以有零个或多个解决方案。 如果 RATE 的连续结果在 20 次迭代后不收敛到 0.0000001 内，则 RATE 返回 #NUM!错误值。
RATE(nper, pmt, pv, [fv], [type], [guess])

相关链接：
RATE 函数 - Microsoft
巧用RATE函数求利率 - WPS学院

其他参考资料

XIRR、IRR和RETE三条Excel公式之间的区别和适用条件 - 知乎

-end-